Найти счет фактуру в 1с. Формирование ндс. Проверка полученных данных и счетов-фактур

Данный документ выставляется продавцом после того, как покупатель фактически получит от него какие-либо товары или услуги. В РФ счет-фактура необходима только для , она выставляется теми продавцами, которые обязаны его платить.

На основании полученных счётов-фактур налогоплательщиком НДС формируется «Книга покупок», а по выданным - «Книга продаж».

В 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 существуют полученные и выданные счета-фактур. Они бывают корректировочными, на аванс и на аванс комитента. Выданные счета-фактур так же бывают на реализацию и налогового агента. Полученные, в свою очередь, кроме перечисленных выше, могут быть на поступление.

Все эти документы чаще всего создаются из документов реализации и поступления. В этой статье мы рассмотрим как сделать все возможные счета фактуры в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Создание документа на реализацию

В качестве примера откроем любой документ реализации из демо-базы. В самом низу формы вы увидите кнопку «Выписать счет-фактуру».

После нажатия на данную кнопку, программа автоматически создаст полностью заполненный документ «Счет-фактура». Открыть его вы можете по появившейся на месте данной кнопке гиперссылке.

Распечатать счет-фактуру можно прямо из документа реализации по кнопке «Печать».

В получившемся счете-фактур вы можете указать способ доставки: на бумажном носителе, либо в электронном виде. Второй способ обычно применим в тех случаях, когда ваша организация и контрагент подключены к системе электронного документооборота. В такой ситуации отправка и прием документов может осуществляться непосредственно в 1С.

Как создать новый документ продажи и счет-фактуру к нему, смотрите в видео:

На аванс

Прежде, чем приступить к , нужно совершить некоторые предварительные настройки.

В перейдите к настройке налогов и отчетов. В разделе «НДС» нам будет необходимо изменить «Порядок регистрации счетов-фактур на аванс».

В рамках нашего примера мы выберем из выпадающего списка пункт «Не регистрировать счета-фактур на авансы, зачтенные до конца налогового периода».

В такой ситуации, счета-фактур станут выставляться лишь в конце отчетного периода. Установка этой настройки позволит нам значительно сократить количество документов потому, что будут учитываться лишь те авансы, по которым не было произведено отгрузки товаров или факта оказания услуг на конец квартала.

Кроме установки данной настройки в целом для организации, можно указать ее и для определенного договора с контрагентом. Для этого откройте карточку соответствующего договора и зайдите в раздел «НДС». Именно там расположена аналогичная настройка.

Сам процесс выставления счетов-фактур на аванс осуществляется при помощи помощника по учету НДС. Он расположен в меню «Операции».

В данной обработке присутствует регламентная операция по регистрации счетов-фактур на аванс. Строкой ниже можно зарегистрировать счета-фактур налогового агента. Данный функционал доступен только по договорам с соответствующим признаком.

Видео по формированию авансовых счетов-фактур:

Счета-фактуры полученные

На поступление

Рассмотрим отражение полученных счетов-фактур из документа «Поступления (акты, накладные)». Здесь все еще проще, чем в создании выданных счетов-фактур на реализацию.

В нижней части формы вам достаточно внести номер и дату полученного документа. После этого нажмите «Зарегистрировать».

После нажатия на данную кнопку, программа автоматически создаст полностью заполненный счет-фактуру и подставит в документ поступления ссылку на него.

На аванс

Такой вид счетов-фактур можно создавать документов по поступлению ДС, как на банковский счет компании, так и в кассу. В данном случае мы создаем на основании поступления наличных.

Счета фактур на аванс комитента создаются для тех договоров, у которых проставлен такой признак.

Корректировочные счета-фактуры

Эти виды счетов-фактур могут быть как на поступление, так и на реализацию. Учитываются они в соответственно.

Рассматривать пример создания обоих видов счетов-фактур мы не будем, так как действия в обоих случаях практически идентичны.

Откроем любой документ реализации из демо-базы и создадим на его основании документ «Корректировка реализации».

Допустим, мы договорились с покупателем, что он купит больше юбилейного печенья и классических миникруассанов. За это мы предоставим ему скидку на пирог тирольский с черникой.

В только что созданном документе корректировки реализации у каждой позиции есть две строки: со значениями до изменения и после. После того, как мы внесли все необходимые изменения, нажмем на кнопку «Выписать корректировочный счет-фактуру», которая расположена в привычном для нас месте внизу формы.

Счет-фактура создастся и заполнится автоматически и будет доступен по соответствующей гиперссылке.

Видео по созданию корректировочного счета-фактуры у продавца:

Проверка документов

Чтобы проанализировать и найти документы, по которым отсутствуют счета-фактур, в программе можно воспользоваться специальной обработкой под названием «Экспресс-проверка». Она расположена с меню «Отчеты».

На рисунке ниже приведен пример отображения ошибок по интересующей нас проблемы, а так же предложенные программой рекомендации.

Журнал учета счетов-фактур

Движения документа «Счет-фактура»

Если открыть проводки любого счета-фактур, можно увидеть, что по бухгалтерским регистрам никаких записей не создается. Документ отражается в регистре сведений «Журнал учета счетов-фактур».

Журнал полученных и выставленных счетов-фактур

Этот отчет находится в меню «Отчеты».

В шапке укажите период (обычно это квартал) и организацию. В случае, когда программа обнаружила какие-либо ошибки, выдастся соответствующее сообщение.

Программа 1С: Бухгалтерия в версии 8.3 предполагает возможность существования двух вариантов счетов фактур: выданные и полученные. В свою очередь каждый из них обладает дополнительной классификацией.

Для выставляемых счетов-фактур:

• На реализацию;
• На аванс;
• На аванс комитента;
• Корректировочный;
• Налоговый агент.

Для получаемых счетов-фактур:

• На поступление;
• На аванс;
• На аванс комитента;
• Корректировочный.

Формирование любого счета-фактуры осуществляется на основе существующих первичных документов – накладных (природные, расходные).

Выставление счета-фактуры на реализацию

Ниже представлен образец документа на реализацию. Для выписки счета-фактуры и ее последующей проводки пользователю требуется нажать соответствующую кнопку «Выписать счет-фактуру» (снизу – слева экрана).

Ниже пресдставл6ена готовая счет-фактура, причем большая часть параметров в нее вносится автоматически на основе уже имеющихся в системе данных. Работник только выбирает способ хранения документа, если он отличается от установленного по умолчанию варианта «на бумажном носителе». Наверху экрана имеется кнопка «Печать», позволяющая провести распечатку для передачи документа контрагенту.

Счета-фактуры, выданные на аванс

При работе со счетами-фактурами на аванс требуется особая обработка. Чаще всего их вставление осуществляется разово под конец отчетного периода.

Перед тем, как начать обработку данных, необходимо настроить учетную политику, для чего необходимо перейти в раздел «НДС».

Для сокращения количества выставляемых счетов имеется возможность выбора порядка регистрации. В таком случае выписка будет произведена только по тем авансам, где в рассматриваемый период отгрузка продукции не производилась.

Вызов обработки осуществляется через раздел «Помощник по учету НДС».

Здесь же имеется возможность регистрировать счета-фактуры налоговых агентов, при этом реализация подобной возможности потребует выставления соответствующей метки в договоре.

Полученные счета-фактуры

Основной особенностью работы с получаемыми счетами-фактурами является важность точного проставления дат и порядковых входящих номеров документа.

Регистрация в 1С входящих счетов-фактур на аванс

Оформление авансов, передаваемых поставщикам, осуществляется по данным документов списания, вне зависимости от того, в какой форме было проведено перечисление.

Проведение корректировочных счетов-фактур

Корректировочные счета-фактуры могут быть созданы на основе одного из двух документов:

• Корректировки реализации;
• Корректировки поступления.

В качестве примера можно рассмотреть ситуацию с внесением изменений в приходную накладную. При этом создать его можно и из документа поступления, и из первичного счета-фактуры.

Распространена ситуация, при которой стороны пришли к соглашению по корректировке цены. В этом случае обе цены отображаются в табличной части документа, а остальные данные для заполнения система подгружает в автоматическом режиме. Автоматически будет проведена и регистрация. От пользователя требуется только самостоятельно указать номер произведенного исправления.

Идентичным оказывается порядок действий и при выполнении корректировок реализуемой продукции.

Счет-фактура «На аванс комитента» может быть выставлен только в отношении контрагента, обладающего договором «С комитентом».

Проверка полученных данных и счетов-фактур

Последние версии программы 1С предоставляют пользователям эффективный проверочный инструмент – «Экспресс-проверка ведения счета».

Отчет демонстрирует перечень первичных документов, дл которых не было сформировано счетов-фактур, а также предоставляет перечень рекомендаций по устранению обнаруженных при проверке ошибок.

Выставление счет-фактуры по базе 1С 8.3 Бухгалтерия

В программах 1С 8.3 есть всего два вида счетов-фактур:

• Счет-фактура выданный
• Счет-фактура полученный

Однако каждый имеет несколько вариантов.

Основные варианты счета-фактуры выставленного:

• На реализацию
• На аванс
• На аванс комитента
• Корректировочный
• Налоговый агент

Основные варианты счета-фактуры полученного:

• На поступление
• На аванс
• На аванс комитента
• Корректировочный

Все счета-фактуры в 1С можно сформировать на основании первичных документов – расходных и приходных накладных.

Выставление счета-фактуры на реализацию (выданный)

На рис.1 изображен документ реализации. Чтобы в 1С выписать и провести счет-фактуру, необходимо нажать кнопку внизу слева.

На рис.2 видим саму счет-фактуру, сформированную по данным документа реализации. Номер, дата, а также все остальные реквизиты заполняются автоматически. Пользователю остается указать способ хранения(автоматически устанавливается «на бумажном носителе»). Распечатать документ в 1С можно по кнопке «Печать» и выдать контрагенту.

Счета-фактуры выданные на аванс

Счета-фактуры на аванс регистрируются специальной обработкой, которая так и называется. Обычно их выставляют один раз в конце отчетного периода.

Прежде, чем перейти к самой обработке, настроим учетную политику в разделе «НДС» (рис.3).

Чтобы уменьшить количество выставляемых счетов, можно выбрать порядок регистрации, выделенный красной обводкой (рис.3). В этом случае счета-фактуры будут выписаны только на авансы, по которым не были отгружены товары на конец квартала.

Обработка вызывается из раздела «Помощник по учету НДС» (рис.4).

Там же есть пункт для регистрации счетов-фактур налогового агента. Напомним, что для ведения операций в роли налогового агента, необходимо выставить соответствующий признак в договоре.

Полученные счета-фактуры

Принципиальное отличие счетов-фактур полученных – необходимость правильно указать входящий номер и дату документа (формируются поставщиком).

Регистрация в 1С входящих счетов-фактур на аванс

Авансы поставщикам оформляются на основе документов списания наличных или безналичных денежных средств(рис.6).

Проведение корректировочных счетов-фактур

Для формирования корректировочных счетов-фактур разработаны специальные документы:

• Корректировка реализации
• Корректировка поступления

Рассмотрим пример корректировки приходной накладной (рис.7). Документ может быть создан как на основании поступления, так и на основании первичного счета-фактуры.

Предположим, стороны договорились об изменении цены закупки. Старая и новая цена указываются в в двух соседних строчках табличной части документа корректировки. Все остальное рассчитывается автоматически. В том числе автоматически регистрируется корректировочный счет-фактура, вручную придется указать только номер исправления или корректировки.

Аналогичным образом оформляются корректировки на реализацию.

Счета-фактуры «На аванс комитента» выставляются только для договоров с видом «С комитентом(принципалом)…»

Проверка полученных и выданных счетов-фактур в 1С

В заключение несколько слов о проверке выставленных и полученных счетов-фактур. В оследних версиях программ 1С появился замечательный отчет – «Экспресс-проверка ведения учета» (рис.8).

Этот отчет выводит первичные документы, по которым не зарегистрированы (или не выставлены) счета-фактуры, а также дает рекомендации по исправлению обнаруженных ошибок.

По материалам: programmist1s.ru

Российское законодательство обязывает хозяйствующие субъекты, являющиеся плательщиками налога на добавленную стоимость, при расчетах с контрагентами выставлять счет-фактуру. Требования к составлению счет-фактур, порядок выставления, регистрации и учета также установлены законодательством (Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 года №1137). Важность неукоснительного выполнения требований данного постановления вызвана тем, что в случае выявления контролирующими органами его нарушений, компаниям отказывают в возмещении налога из бюджета.

Реализация требований законодательства в продуктах 1С

При осуществлении бухгалтерского учета с помощью программы 1С, компании могут быть уверены в правильности составления и обоснованности выставления счетов-фактур, заполнения всех необходимых реквизитов и соблюдения размеров ставок налога на добавленную стоимость. Любые изменения в действующем законодательстве в оперативном режиме находят отражение в обновленных версиях программы. Кроме того, действует система оповещения бухгалтера о введенных новшествах. В автоматическом режиме программа рассчитает размеры авансовых платежей по налогу, а также напомнит заранее о сроках его уплаты.

Выставление счет-фактуры по реализации

Сделать счет-фактуру в 1С 8.3 возможно на основании документа, подтверждающего факт реализации товара, оказания услуги или осуществления работы – соответствующего акта или накладной. Для этого необходимо зайти в меню «Продажи» - «Реализация (акты, накладные)».

В открывшемся журнале товарных накладных выбираем нужного нам контрагента, в нашем примере – ООО «Водник».

Находим товарную накладную на реализацию горюче-смазочных материалов, двойным нажатием открывается сам документ. В верхней строчке нажимаем кнопку «Создать на основании», выбираем из всплывающего списка «Счет-фактура выданный».

Откроется новый документ «Счет - фактура выданный на реализацию (создание)».

Ничего не меняя в документе, нажимаем кнопку «Записать». Документ формируется автоматически, номенклатура, количество и цена формируются из накладной. Нажав на «Печать», выводим на экран сформированную счет-фактуру.

Форма поддается редактированию, оператор свободно может провести визуальный контроль документа и в случае необходимости внести изменения. В нашем примере видно, что при вводе в систему реквизитов контрагента не был указан его юридический адрес, в связи с чем, система не проставила его в счет - фактуре. Когда это разовая счет - фактура для данного контрагента можно внести корректировку в печатной форме, если же планируются долгосрочные хозяйственные отношения, необходимо отредактировать сведения о данной компании в справочнике «Контрагенты».

В нашем примере мы отредактировали вручную печатную форму счет-фактуры.

Создать счет-фактуру можно также нажав кнопку «Выписать счет-фактуру» в нижнем левом углу открытой накладной.

Счет - фактура автоматически создается, ему присваивается номер и дата (без вывода на экран).

Третьим способом создания счет - фактуры из накладной является кнопка «Еще» в правом верхнем углу документа. При нажатии всплывает меню возможных операций с документом, выбираем «Создать на основании», далее «Счет-фактура выданный».

Счет-фактура в 1С 8.3 также создается в журнале выставленных счетов-фактур. Для этого в меню «Продажи» заходим в раздел «Счет-фактуры выданные».

Выбираем нужного нам контрагента и нажимаем «Создать», в всплывшем окне выбираем «Счет-фактура на реализацию».

Создается электронный документ «Счет-фактура выданный на реализацию» и «Создание». В нем сразу же проставляется наименование выбранного нами ранее контрагента - ООО «Водник».

Нажимаем «Добавить». Открывается список товарных накладных, выписанных данному контрагенту.

Выбираем интересующую нас реализацию и нажимаем ОК.

Документу автоматически присваивается номер и дата, как описано выше. Имеется возможность вывода на печать и редактирование созданного документа.

Счет-фактура на аванс

В журнале выданных счетов - фактур также формируются счет - фактуры на аванс.

Однако, прежде чем формировать данный вид счет – фактуры необходимо в учетной политике компании выбрать «Регистрировать счет -фактуры всегда при получении аванса» и при этом убрать галочку с пункта «Начисление НДС по отгрузке без перехода права собственности».

После указанной процедуры начинаем формировать счет - фактуру на аванс, открывая его в журнале выданных счетов-фактур.

Переходим сразу в строку документы - основания. Система автоматически обращается к поступлениям на расчетный счет или в кассу предприятия. В нашем случае средства в размере 100,00 тыс. рублей поступили на расчетный счет.

Нажимаем кнопку «Выбрать», затем «Записать», остальные реквизиты счет - фактуры на аванс заполняются автоматически.

Важно! В данном документе печатные формы недоступны, организации предоставляется право разработать индивидуальную форму документа.

Созданные и проведенные счет - фактуры автоматически попадают в книгу продаж соответствующего налогового периода. Программа самостоятельно рассчитывает сумму НДС в книге продаж на основании введенных записей в журнале выданных счетов-фактур. Для этого в меню «Продажи» переходим в книгу продаж.

Выбираем нужный нам налоговый период и нажимаем кнопку «Сформировать».

«1С: бухгалтерия», разработанная российской компанией, - наиболее популярная в нашей стране программа для автоматизации бухгалтерского, управленческого и налогового учета. На данный момент на рынке одной из последних версий является 1С: Бухгалтерия 8.3. Программа имеет достаточно несложный интуитивный интерфейс, но у бухгалтеров, переходящих на новую версию, часто возникает вопрос: как в 1с сделать счет-фактуру, важнейший документ, который налоговая при проверке НДС требует одним из первых?

Оформляем продажу быстро и без ошибок? Легко!

В 1С: Бухгалтерия счета-фактуры создаем на основании документа «Реализация товаров и услуг», именно туда вводятся все данные, которые затем попадают в счета-фактуры. Его можно оформить двумя путями:

• Завести новый (раздел «Покупки и продажи», гиперссылка «Реализация товаров и услуг»);
• Создать на основе имеющегося счета.

Пойдем вторым путем. Находим раздел «Покупки и продажи», гиперссылка «Счета на оплату покупателям». В журнале видим список счетов, выданных контрагентам. Выбираем нужную строку и на панели чуть выше журнала жмем на кнопку «Создать на основании». Затем из списка предложенных документов выбираем «Реализация товаров и услуг».

Форма документа заполнится сама, но проверить нужно все равно, при необходимости отредактировать. Смотрим: в поле «Вид операции» должно стоять «Продажа, комиссия», поле «Номер» заполнится автоматически после записи документа, в поле «Дата» по умолчанию стоит текущая, но оно доступно для редактирования, организация проставляется автоматически, в поле «Склад» ставим тот склад, с которого идет списание реализуемого товара. Поля «Контрагент», «Договор» также подтягиваются из счета на оплату, если же мы заводили новый документ на реализацию, то необходимо их выбрать из соответствующих справочников. Естественно, перед этим их нужно там правильно завести.

Поле «Зачет аванса» позволяет выбрать из трех вариантов:

• «Не зачитывать» (проводки по зачету не сформируются);
• «Автоматически» (стоит по умолчанию, 1С: Бухгалтерия сама определяет наличие аванса, необходимость проводок);
• «По документу» (для зачета нужно прямо указать документ на аванс).

Оставляем «Автоматически», как правило, этот вариант удобнее всего.

Если грузополучатель товара и покупатель – разные организации, во вкладке «Дополнительно» выбираем грузополучателя.

Табличная часть документа, созданного на основании счета, заполняется автоматически. Если мы формируем новый документ, реализуемые товары подтягиваем из справочника «Номенклатура». Счета учета заполняются сами, они зависят от того, как заполнен справочник «Счета учета номенклатуры».

Если товара на указанном складе нет или недостаточно, записать документ Вы сможете, но провести нет.

Теперь можно печатать товарную накладную (внешняя печатная форма выводится с помощью кнопки «Печать» в верхней части формы), проводить (кнопка «Провести» там же) и создавать счет-фактуру. Счета-фактуры мы можем выписывать покупателю сразу, а можно дожидаться возвращения в бухгалтерию торговой накладной с подписью покупателя. Счета-фактуры можно создавать:

• Через раздел «Покупки и продажи», гиперссылка «Счета-фактуры выданные»;
• Документом «Реализация товаров и услуг», ссылка «Выписать счет-фактуру».

После проведения реализации проверьте сформированные 1С: Бухгалтерия проводки (Кнопка «Дт-Кт»):

Воспользуемся вторым способом. Нажимаем ссылку, документ сформируется автоматически с заполненными на основании документа о реализации данными. Его можно распечатать. На верхней панели формы нажимаем кнопку с принтером, сформируется внешняя печатная форма, и кнопку «Провести и закрыть» для окончательного оформления документа. Печатная форма счета-фактуры в программе полностью соответствует российскому законодательству.

Будьте внимательны. Аннулировать введенную счет-фактуру, если её не примет покупатель, бухгалтерия только сторнированием (текущий год) либо корректировкой реализации (операции за прошедшие периоды).

Окажем и оформим услугу? Не вопрос!

Оформление счета-фактуры в 1С: Бухгалтерия при реализации услуг почти такое же, как при реализации товаров. Здесь также есть несколько возможных путей оформления:

• Форма «Реализация товаров и услуг» раздела «Покупки и продажи». При создании новой формы с помощью кнопки на панели инструментов указываем вид реализации – услуги. В новом документе проставляем контрагента, договор (при необходимости заводим в соответствующие справочники), счета на оплату (если есть), проверяем наименование нашей организации. В поле «Расчеты» есть две ссылки: для настройки счетов учета, для выбора порядка учета НДС. Проверяем, если нужно – меняем. Заполняем табличную часть. Выписываем счета-фактуры;

• Документ «Оказание услуг» (одноименная ссылка раздела «Покупки и продажи»). Эта форма объединяет всех контрагентов, которым оказывается определенная услуга из справочника (поле «Номенклатура»). Клиентов записываем в табличной части с указанием договора, цены за единицу. клиенту – отдельная строчка. Счета-фактуры формируются автоматически в специальной вкладке также по контрагентам. Чтобы их распечатать, нажимаем кнопку «Печать», формируется внешняя печатная форма.

Ура! Предоплата!

Если наша организация получила аванс, мы должны выставить счет-фактуру на аванс.

Сам аванс отражаем документом «Поступление на расчетный счет».

Существует два пути создания подобных счетов-фактур:

• Ручной режим. Заходим в документ на аванс, нажимаем кнопку «Создать на основании». Появившуюся форму счета-фактуры проверяем и проводим кнопкой «Провести». Этот способ подойдет, если в организации аванс как форма расчетов практикуется редко;

• Автоматический режим. Раздел «Учет, налоги, отчетность», ссылка «Счета-фактуры на аванс». В окошке обработки «Регистрация счетов-фактур на аванс» указываем период, организацию, нажимаем кнопку «Заполнить». Получаем таблицу со всеми счетами-фактурами на аванс, строки можно добавлять или аннулировать. Проверяем список, нажимаем «Выполнить». Чтобы увидеть сформированные документы переходим на ссылку снизу формы «Открыть список счетов-фактур на аванс».

Покупаем? Оформляем!

Входящую счет-фактуру от продавца в 1С: Бухгалтерия оформляем после того, как введем документ «Поступление товаров и услуг» из раздела «Покупки и продажи». С помощью этой формы оформляются любые покупки.

• «Вид операции» (например, для покупки ТМЦ – «Покупка, комиссия»);
• «Склад» (если учет ведется по складам, как зафиксировано настройками);
• «Контрагент» (продавец должен быть заведен в справочнике);
• «Договор».

Договор лучше завести непосредственно из документа, если предварительно добавить его в справочник, можно ошибиться с параметром «Вид договора», тогда документ его не найдет.

Поле «Организация» заполняется само. Поле «Зачет аванса», как и при реализации проще всего оставить с параметром «Автоматически».

Приобретаемые ТМЦ можно добавлять с помощью кнопок «Добавить» или «Подбор». С помощью последней – проще, так как она открывает форму выбора номенклатуры из справочника. Нажимаем «Перенести в документ» в верхней части экрана, получаем заполненную форму.

Дату, номер накладной от продавца вписываем в соответствующие поля, а не заменяем номер, дату на нашей форме.

Реквизиты полученного счета-фактуры вводим под табличной частью, где есть поля для номера, даты документа. Нажимаем «Зарегистрировать счет-фактуру», записываем в программу. Появляется ссылка на счет-фактуру, открываем, смотрим, проверяем. В документе предусмотрена возможность распечатать счет-фактуру за поставщика (если в этом есть необходимость).